La dette brute est le total de toutes les obligations portant intérêt qu'une entreprise doit — emprunts bancaires, lignes de crédit, obligations et baux — avant de déduire les liquidités ou actifs liquides.
La dette brute additionne chaque euro ou dollar d'argent emprunté à votre bilan : emprunts à terme, facilités de crédit renouvelable, financement d'équipements et baux comptabilisés, sans aucune compensation. Contrairement à la dette nette, elle ignore les liquidités que vous détenez, ce qui donne aux prêteurs et investisseurs une vision du pire cas de votre charge totale de remboursement. Les entrepreneurs l'utilisent pour vérifier si les flux de trésorerie d'exploitation peuvent couvrir toutes les obligations — une règle commune consiste à maintenir la dette brute en dessous de 3× l'EBITDA annuel. Lorsque vous demandez un nouvel emprunt ou négociez des conditions de crédit avec un fournisseur, la banque calculera d'abord votre dette brute, puis intégrera votre position de trésorerie pour évaluer le risque réel.
Somme des dettes à court et long terme.
L'entreprise teste son service de la dette sous plusieurs scénarios commerciaux. La Dette Brute est utilisée comme point d'ancrage pour comparer les scénarios conservateurs et ambitieux.
409 termes décryptés pour entrepreneurs ambitieux. Quiz, simulateurs, parcours guidés — directement dans l'app Timint.
Découvrir TimintDette & financement
Un emprunt remboursé par des paiements périodiques fixes couvrant à la fois les intérêts et une part du capital, réduisant le solde à zéro à la date d'échéance finale.
Dette & financement
Prêts garantis par des actifs spécifiques de l'entreprise—stocks, équipements, créances clients ou immobilier—où la valeur de l'actif détermine le montant que vous pouvez emprunter.
Dette & financement
Un versement forfaitaire important dû à la fin d'un emprunt, après une série de paiements périodiques plus petits qui ont couvert principalement les intérêts.
Dette & financement
Une condition contractuelle inscrite dans un accord de prêt que l'emprunteur doit respecter continuellement — comme maintenir un ratio dette/EBITDA inférieur à 3× — ou risquer un remboursement anticipé.
Dette & financement
Prêt à court terme (généralement 3–18 mois) qui finance un besoin de trésorerie immédiat en attendant un financement permanent ou un événement de liquidité.
Dette & financement
Un prêt où l'emprunteur ne paie que les intérêts pendant la durée et rembourse la totalité du capital en une seule fois à l'échéance.
