EBIT divisé par les charges d'intérêts annuelles — indique combien de fois votre bénéfice d'exploitation couvre vos paiements d'intérêts sur la dette.
Le Ratio de couverture des intérêts (RCI) égale votre Bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT) divisé par votre charge d'intérêts totale pour la même période. Un ratio de 3,0x signifie que votre bénéfice d'exploitation est trois fois plus élevé que votre facture d'intérêts, ce qui laisse une marge de sécurité ; les prêteurs exigent généralement un minimum de 1,5x à 2,0x avant d'approuver un prêt. Pour un entrepreneur, une baisse du RCI est un signal d'alerte précoce que l'augmentation de la dette ou la réduction des marges érode votre capacité à honorer vos emprunts — avant de manquer réellement un paiement. Utilisez-le lors de l'évaluation d'un nouveau prêt : modélisez l'EBIT projeté par rapport aux intérêts annuels supplémentaires pour confirmer que le ratio reste confortablement au-dessus du seuil de covenant de votre banque.
Calcul: EBIT / Charges d'intérêt. Mesure la capacité à couvrir les intérêts de la dette.
L'entreprise effectue des tests de résistance du service de la dette selon plusieurs scénarios commerciaux. Le Ratio de couverture des intérêts est utilisé comme ancrage pour comparer les scénarios prudents et ambitieux.
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Découvrir TimintDette & financement
Un emprunt remboursé par des paiements périodiques fixes couvrant à la fois les intérêts et une part du capital, réduisant le solde à zéro à la date d'échéance finale.
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Prêts garantis par des actifs spécifiques de l'entreprise—stocks, équipements, créances clients ou immobilier—où la valeur de l'actif détermine le montant que vous pouvez emprunter.
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Un versement forfaitaire important dû à la fin d'un emprunt, après une série de paiements périodiques plus petits qui ont couvert principalement les intérêts.
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Une condition contractuelle inscrite dans un accord de prêt que l'emprunteur doit respecter continuellement — comme maintenir un ratio dette/EBITDA inférieur à 3× — ou risquer un remboursement anticipé.
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Prêt à court terme (généralement 3–18 mois) qui finance un besoin de trésorerie immédiat en attendant un financement permanent ou un événement de liquidité.
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Un prêt où l'emprunteur ne paie que les intérêts pendant la durée et rembourse la totalité du capital en une seule fois à l'échéance.
