Ratio mesurant combien de fois vos gains couvrent toutes vos obligations fixes — intérêts sur emprunts, paiements de location et capital de la dette — avant de manquer de trésorerie.
Le Ratio de Couverture des Charges Fixes (RCCF) se calcule comme (EBIT + charges fixes avant impôt) ÷ (charges fixes avant impôt + intérêts), avec généralement un seuil sain au-dessus de 1,25x. Un ratio inférieur à 1,0x signifie que votre résultat d'exploitation ne peut pas couvrir les paiements obligatoires, signalant un risque d'insolvabilité aux prêteurs et à vous-même. Les banques intègrent couramment un covenant minimum RCCF — souvent 1,20x à 1,25x — dans les contrats de prêt, et sa violation peut déclencher des demandes de remboursement anticipé. Pour un freelance ou un propriétaire de petite entreprise, suivre le RCCF mensuellement vous aide à décider si vous pouvez ajouter en toute sécurité un nouveau crédit-bail d'équipement ou une ligne de crédit sans compromettre votre capacité à honorer vos obligations existantes.
Fixed Charge Coverage = (EBITDA - CapEx) / (Intérêts + Paiements de location)
L'entreprise teste la robustesse du service de la dette selon plusieurs scénarios commerciaux. La Couverture des Charges Fixes est utilisée comme ancre pour comparer les scénarios conservateurs et ambitieux.
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Découvrir TimintDette & financement
Un emprunt remboursé par des paiements périodiques fixes couvrant à la fois les intérêts et une part du capital, réduisant le solde à zéro à la date d'échéance finale.
Dette & financement
Prêts garantis par des actifs spécifiques de l'entreprise—stocks, équipements, créances clients ou immobilier—où la valeur de l'actif détermine le montant que vous pouvez emprunter.
Dette & financement
Un versement forfaitaire important dû à la fin d'un emprunt, après une série de paiements périodiques plus petits qui ont couvert principalement les intérêts.
Dette & financement
Une condition contractuelle inscrite dans un accord de prêt que l'emprunteur doit respecter continuellement — comme maintenir un ratio dette/EBITDA inférieur à 3× — ou risquer un remboursement anticipé.
Dette & financement
Prêt à court terme (généralement 3–18 mois) qui finance un besoin de trésorerie immédiat en attendant un financement permanent ou un événement de liquidité.
Dette & financement
Un prêt où l'emprunteur ne paie que les intérêts pendant la durée et rembourse la totalité du capital en une seule fois à l'échéance.
