Le tableau des flux de trésorerie montre les entrées et sorties de trésorerie.
Le tableau des flux de trésorerie est un document financier qui détaille les entrées et sorties de trésorerie d'une entreprise sur une période donnée. Il est crucial pour comprendre la liquidité et la capacité à générer des flux de trésorerie. Contrairement au P&L, il se concentre sur les mouvements de trésorerie réels plutôt que sur les revenus et dépenses comptabilisés.
Flux de Trésorerie Net = Flux de Trésorerie Opérationnel + Flux de Trésorerie d'Investissement + Flux de Trésorerie de Financement
Une entreprise a un flux de trésorerie opérationnel de 300 000 €, un flux d'investissement de -150 000 €, et un flux de financement de 50 000 €.
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